Audit door derden

Audit door derden: Is bijvoorbeeld ISO 9001, doelstellingen, Doel. Het is gebruikelijk voor audits om financiële overzichten te onderzoeken. Als onderdeel van een financiële audit worden de financiële overzichten van organisaties beoordeeld en geëvalueerd om ervoor te zorgen dat ze de transacties die ze beweren te vertegenwoordigen nauwkeurig weergeven.

Interne audits worden vaak uitgevoerd door medewerkers van het bedrijf, maar externe audits worden vaak uitgevoerd door een firma van Certified Public Accountants (CPA’s).

Wat een audit door een derde partij doet, waarom het zo essentieel is en hoe het uw kwaliteitsmanagementsysteem aanvult, wordt in dit bericht besproken. In dit artikel bespreken we wat u kunt verwachten van een audit door een derde partij, wat u kunt vermijden en wat het voor uw organisatie kan betekenen.

Met betrekking tot audits door derden voeren externe organisaties (derden) audits uit bij organisaties zonder direct contact te hebben met de gecontroleerde (organisatie die wordt gecontroleerd).

Volgens ISO 19011:2018’s opmerking 2 bij de definitie van “audit” worden “audits door derden uitgevoerd door onafhankelijke auditorganisaties, zoals certificerings-/registratie-instanties of overheidsinstanties.”

Audits door derden worden meestal uitgevoerd wanneer een bedrijf besluit een milieubeheersysteem (EMS) te bouwen dat voldoet aan een reeks normen, zoals ISO 14001. Een onafhankelijke certificeringsinstantie wordt vervolgens ingeschakeld om een audit uit te voeren om ervoor te zorgen dat het bedrijf voldoet aan de normen.

Inhoud

Wat is een externe audit?

Audit door derden, Een externe auditor voert een niet-merkgebonden, onafhankelijke audit uit van het managementsysteem van een bedrijf om te bepalen of het voldoet aan de normen van die specifieke norm. Als de audit succesvol is, krijgt het gecontroleerde bedrijf een certificering of registratie van conformiteit met de norm.

Meestal zijn het derden die dit soort audits uitvoeren. Ze zijn onafhankelijk van het bedrijf. De klanten van een bedrijf worden verzekerd door een onafhankelijke auditor via de audit van het bedrijf.

Audits door derden worden uitgevoerd door een bedrijf dat geen banden heeft met de leverancier-klantrelatie.

Belangenverstrengeling is niet aanwezig.

Voorbeeld

Typische namen van audits door derden:

Certificatie-audit

Initiële audit
Surveillance-audit
Hercertificerings audit

Accreditatie beoordelingen

Pre-acquisitie audit
Due-diligence-audit

Wettelijke, regelgevende en soortgelijke audit

ISO 9001

Ondanks het feit dat wie de audit uitvoert anders is dan uw interne audits, werkt het externe auditproces precies zoals uw interne audits. Certificering kan alleen worden verkregen als de naleving van ISO 9001 door een auditor buiten het bedrijf wordt aangetoond.

Een ISO 9001-registrar (ook wel certificatie-instelling of CI genoemd) wijst een auditor (of auditorteam) aan voor uw organisatie zodra de auditor de ISO 9001-certificatie goedkeurt.

Audits door derden worden uitgevoerd wanneer een organisatie een kwaliteitsmanagementsysteem (QMS) bouwt dat voldoet aan een vooraf bepaalde reeks eisen, bijvoorbeeld ISO 9001, en een onafhankelijk bedrijf inhuurt om de organisatie te auditen om ervoor te zorgen dat deze aan deze eisen voldoet.

Doelen

Een externe audit is een objectieve, onafhankelijke beoordeling die bedoeld is om te bepalen in hoeverre een managementsysteem voldoet aan bepaalde auditnormen.

Wat audits door derden betreft, zijn die die de naleving van internationale normen (ISO) beoordelen, de meest voorkomende. Tijdens de audit heeft de Certificatie Instelling het “Certificatie Certificaat” afgegeven, want zodra de conformiteit gevalideerd is, wordt het Certificaat afgegeven door de Certificatie Instelling.

Externe auditors houden zich aan strikte regels om objectiviteit te waarborgen door het topmanagement onbevooroordeelde en transparante informatie te verstrekken. Over de hele wereld worden audits door derden als betrouwbaarder beschouwd dan zelfcertificering.

Externe auditbedrijven hebben een groot klantenbestand en uitgebreide ervaring. Als gevolg hiervan hebben ze de mogelijkheid om compliance-audits uit te voeren in bijna elke omgeving. Audits zijn intrinsiek uniek voor elke organisatie, maar ze delen ook enkele kenmerken. Er zijn een aantal best practices die kunnen worden gedeeld door een groep klanten, die allemaal dienen om elk auditprogramma afzonderlijk te versterken.

Een objectieve beoordeling van het nalevingsniveau kan worden verkregen door het werk van de externe accountants te certificeren. Dit maakt niet alleen tijd vrij voor het topmanagement, maar het dient ook als poortwachter voor een verscheidenheid aan potentiële problemen, waardoor het bedrijfsrisico wordt geminimaliseerd.

Doel

Het doel van deze sectie is om te onderzoeken wat een onafhankelijke audit door een derde partij is.

Een audit door een derde partij is bedoeld om zekerheid te verschaffen en ervoor te zorgen dat aan een norm is voldaan.

Het doel van audits door derden is ervoor te zorgen dat het QMS (Quality Management System) van een bedrijf voldoet aan een reeks specificaties (bijvoorbeeld ISO 9001).

In de meeste gevallen worden bedrijven gecertificeerd nadat ze met succes een audit door een certificatie-instelling hebben doorstaan.

Het is de taak van een externe auditor om het kwaliteitsmanagementsysteem en de processen kritisch en onpartijdig te beoordelen om te bepalen of aan de norm(en) is voldaan (of niet).

Een dergelijke methode van systematische inspectie zorgt ervoor dat de integriteit van een vastgestelde set van normen behouden blijft.

Audits door derden worden regelmatig door derden uitgevoerd om ervoor te zorgen dat de normen worden gehandhaafd en dat het QMS voldoet aan de vereisten van de gekozen norm.

Het is essentieel dat de externe accountant volledig onafhankelijk is om objectieve inspecties, analyses en besluitvorming uit te voeren. Verder zou een dergelijke audit naar zijn aard moeten vertrouwen op de expertise van een externe auditor.

Rol van externe audit

Audits door derden worden uitgevoerd om onpartijdige beoordelingen uit te voeren over de productieprocessen van bedrijven, inclusief hun fysieke faciliteiten en beleid.

Audits door derden worden uitgevoerd wanneer een organisatie een onafhankelijk bedrijf inhuurt om te verifiëren dat haar kwaliteitsmanagementsysteem (QMS) voldoet aan een reeks vereisten, zoals ISO 9001, en dat het succesvol is geweest.

Certificerende instanties en registrars zijn onafhankelijke bedrijven die continu audits uitvoeren om te controleren of een QMS nog steeds voldoet aan de eisen van de gekozen norm. Dit is om ervoor te zorgen dat het voortdurend in overeenstemming is met die normen.

Nadat ze een bedrijf hebben goedgekeurd, geven ze certificering aan dat bedrijf. Het QMS kan worden gebruikt als bewijs voor klanten dat het QMS van het bedrijf voldoet aan de gekozen standaarden.

Om onderzoeken, beoordelingen en analyses van bedrijfsveiligheidsprogramma’s uit te voeren, kunt u het beste een externe auditor gebruiken. De derde partij heeft frisse ogen en een ander perspectief. Veiligheidsaudits kunnen het aantal ongevallen en verwondingen aanzienlijk verminderen als ze goed worden gepland en uitgevoerd. Goed georganiseerde en zorgvuldig gevolgde audits worden positief onthaald.

Een extern auditbedrijf kan het voordeel bieden dat het audits heeft uitgevoerd in verschillende omgevingen en kan best practices delen die nuttig kunnen zijn bij het verbeteren van een programma. Externe providers beschikken over branchekennis die kan worden gebruikt om bestaande programma’s te valideren en waar nodig aanbevelingen te doen voor groei en verandering.

Naast het geven van onbevooroordeelde deskundige adviezen, zijn derde partijen in staat om een volledig onbevooroordeeld onderzoek van uw systemen en processen te geven zonder onderworpen te zijn aan de routines en routines van uw personeel.

Door het objectieve perspectief geven de resultaten van een audit door een derde partij een realistischer beeld van wat er speelt in de omgeving van een bedrijf op het gebied van veiligheid.

De interne audits van een bedrijf kunnen arbeidsintensief en tijdrovend zijn, wat bijdraagt aan verstoring van de bedrijfsvoering, maar een externe auditor kan een faciliteit alleen betreden met het oog op audits en de audit en interviews efficiënt afronden zonder de werking van het bedrijf te verstoren.

Gids bij het uitvoeren van een audit

Het is noodzakelijk dat het auditteam een plan heeft om het Third Party Risk Management-programma op effectiviteit te onderzoeken. De objectiviteit van het auditteam moet worden beschermd. Omdat het de derde verdedigingslinie is, kan deze niet negatief worden beïnvloed door de eerste en tweede verdedigingslinie.

Bij de audit moet het controleren of het bedrijf een uitgebreide inventaris van derden heeft, terwijl het ook de TPRM beoordeelt om ervoor te zorgen dat de juiste partners worden geselecteerd. Risico’s van derden voor compliance, financiën, bedrijfsvoering, strategie en reputatie moeten allemaal in aanmerking worden genomen bij de risicobeoordeling van de organisatie.

Hoe verder in de toeleveringsketen, hoeveel betrokkenheid moeten derde partijen hebben? Heeft hun aanwezigheid invloed op het vermogen van het bedrijf om op de markt te concurreren? Het is belangrijk om met deze zaken rekening te houden bij het uitvoeren van een audit. Er moet een mechanisme zijn om de prestaties van externe aanbieders binnen de risicotolerantie te meten.

Een bedrijf moet bepalen hoe het een vergoeding krijgt van derden als zich een probleem voordoet.

Tijdens de audit moeten de auditors regelmatig evalueren of de externe partners de wet, ethische normen en technische specificaties met betrekking tot gegevensbescherming naleven. Het maakt niet uit hoeveel externe contractanten ze zijn, elke minachting die ze creëren, zou een negatieve invloed hebben op de organisatie.